Налоговый имущественный вычет. Порядок оформления.

[Chevalier]

Итак, ВЫЧЕТ.

Сначала разберемся, что же это такое.

Вычет — это уменьшение полученного налогооблагаемого дохода, с последующим возвратом уплаченного за этот доход НДФЛ (налог на доходы физ.лиц). 

Т.е., говоря простым языком, вы упорно работали, получали доход, платили с него НДФЛ государству. А потом государство при определенных условиях про этот ваш полученный доход забывает, и соответственно, НДФЛ с него получается уплаченным зря. И налоговая УЖЕ уплаченный вами НДФЛ вам возвращает.

В нашем случае сумма вычета составляет 2 000 000 руб. Т.е., если вы докажете государству, что потратили эту сумму не на блэкджек и распутных женщин, а на определенные группы товаров(стройматериалы, etc…), с последующим использованием этих товаров на определенные нужды (приобретение жилья путем его постройки), то государство забудет про ваш полученный доход на сумму не более 2000000, и вернет вам уже уплаченный вами НДФЛ с этой суммы соответственно.

Таким образом, нам надо предоставить в налоговую следующее:

• Справка 2-НДФЛ
• Заявление
• Выписка из банка
• Реестр документов
• Декларация по форме 3-НДФЛ
• Чеки с реестром чеков (Копия)
• Разрешение на строительство (Копия)
• Свидетельство на землю (Копия)
• Свидетельство на дом (Копия)
• Договор на приобретение земельного участка (Копия)

Теперь по каждому пункту подробнее.

 

• Справка 2-НДФЛ.

Берется в бухгалтерии работодателя. За какой срок? Право на получение вычета возникает с года получения свидетельства о собственности на объект. Соответственно, нужны справки за срок, начиная с года получения свидетельства о собственности. Но вернуть можно только НДФЛ, уплаченный не более чем за последние три года. 

Т.е., если дом сдан 5 лет назад, то это не значит, что можно вернуть весь НДФЛ, уплаченный государству за эти 5 лет. Только за 3 года. (Где-то в интернетах пробегала информация, что можно судом добиться возврата НДФЛ за более чем трехлетний срок, но лично мне кажется, что это совершенно ненужные проблемы)

 

• Заявление.

Пишется в налоговой инспекции на их бланке.

 

• Выписка из банка.

Справка из банка с указанием всех реквизитов любого вашего банковского счета, на который государство вам вернет деньги. Можно указать обычную зарплатную карту, я так и сделал.

 

• Реестр документов.

Реестр всех прилагаемых к декларации 3-НДФЛ документов.

 

• Декларация 3-НДФЛ

Делал в фирме "Превентива" (не реклама). Ничего сложного в заполнении нет, но самому разбираться было некогда. Цена вопроса 600 руб. Плюс помогли собрать полный пакет документов и копий. Реестр документов также сделали они. Еще предлагали отвезти за меня декларацию в налоговую (+250 руб), но мне было нетрудно отвезти ее самому, поэтому от этого я отказался.

 

• Чеки с реестром чеков.

Самая проблемная часть всей этой затеи. Чеки нужно было собрать в одну папку, проверить их пригодность (не выцветшие, наличие даты, списка наименований товаров, реквизитов продавца), наклеить их на листы, листы пронумеровать, сшить их в скоросшиватель. Затем составить реестр чеков, т.е. переписать из каждого чека в реестр его лист, дату и сумму. И пронумеровать насквозь все чеки. После этого снять копии и отсканировать все листы. Дело в том, что весь полагающийся мне к возврату НДФЛ я за один год не выберу, а у чеков есть одно противное свойство — они со временем обесцвечиваются. И когда я в следующем году пойду снова подавать декларацию на возврат остатков НДФЛ и мне снова понадобятся копии чеков, то копировать будет уже нечего, останутся белые листочки. Я и так старался периодически сканировать чеки по мере их поступления, но некоторые пропали безвозвратно. А так у меня всегда останутся их сканы.

 

• Разрешение на строительство.

Сдал заверенную мною копию. Т.е. на ксерокопию ставится штампик "копия", и я на ней расписываюсь. Чеки, датированные раньше срока выдачи разрешения на строительство, налоговая не учитывает.

 

• Свидетельство на дом
• Свидетельство на землю
• Договор на приобретение земельного участка

Также сдал заверенные мною копии.

 

Вот, собственно и все. По срокам от сдачи декларации до получения денег пройдет месяца четыре — три месяца на камеральную проверку моих документов и месяц на перечисление денег.

Когда выберу весь НДФЛ, полагающийся мне по имущественному вычету, буду оформлять вычет на погашение процентов по целевому ипотечному кредиту на строительство. Но это будет уже другая история.

 

[mafon]

а какие чеки подходят? Кассовые, товарные? Если у меня есть счет и квитанция к приходному кассовому ордеру с печатями и подписями? Такое проходит?

[Chevalier]

Да вроде любые, лишь бы там была дата, сумма, реквизиты продавца, наименование и количество товара, и он соответствовал строительной тематике. Счет с квитанцией тоже должны пройти.. надо сдавать все, что есть.

[Fletcher]

а без разрешения на строительство ни как? ((( опять мы пролетаем

[Rublev]

И печать должна быть.

[Chevalier]

Печать обязательно должна быть на приходно-кассовом ордере, поскольку это унифицированный документ со стандарной формой. А на чеках печать вроде необязательна. Но придраться могут. У меня примерно на четверти чеков печатей нету. Посмотрим.

[Rew]

А можно выплату за квартиру и землю под дом получить??

[Komissar]

~~под дом

это как? 

[ADV]

Вы оформляли вычет на недострой? Зачем требуют разрешение на строительство? Ведь его может и не быть. Тем более по Налоговому кодексу, требуется только свидетельство на собственность. И как быть с расходами на приобретение земельного участка (ведь он приобретен ранее разрешения на строительство)? Как быть с чеками от предприятий, которые работают по упрощенке, чеков может не быть вообще (только приходники с печатью)? И вычет можно получить в виде компенсации 13%, а не только одной суммой (кстати сроки получения одной суммой у Вас указаны очень оптимистичные).

Тоже в ближайшем будущем буду оформлять вычет, напишу как это пройдет у меня.

[Vitaliy]

Chevalier, скажите, вы говорили "мне снова понадобятся копии чеков".

Разве не все чеки сразу подаются в налоговую для определения общей суммы, с которой предполагается произвести вычет?

[levber2013]

Надо ли в реестре прописывать в примечании на что приобретены материалы? Например: трубы — на отопление или итак понятно какой материал на что идет?

[Chevalier]

 

Я предполагаю, что мне в следующем году нужно будет продублировать весь пакет документов. И все копии в том числе. Вряд ли можно будет сдать только декларацию, а про копии чеков сказать — "а вот помните, я вам их в прошлом году сдавал?"…

[Chevalier]

Да вроде необязательно… спрашивал, говорят, что лучше сделать, но можно и не делать …

[Vitaliy]

подстраховались…

[Бурабай]

Всё правильно, я за квартиру когда вычет получал, каждый год одни и те же документы прикладывал…

[levber2013]

Мы сделали так: супруга уже сдала декларацию на квартиру у нее больше по сумме удержан подоходный налог; а мне готовим на сдачу в налоговую пакет документов — земля, дом (там часть чеков, квитанций выкинут).Так можно сделать если в семье  несколько налогоплательщиков.

[Akor]

по квартире я чек себе, копию — им.. можно сверить..

только копии лучше сразу снять — а то чек за 2-3 года выцветает

[ПМ]

А зачем налоговой оригиналы чеков, если вы прилагаете копии?

знакомый бух сказала — копии не выпускайте из рук…

 

Вопрос на засыпку:  а если фактура на брус и корешок приходника?

 Тоесть — все "расходы" состоят только из пиломатериалов.

 Сойдет?

И еще — если п/м был приобретен в 2010, его можно включить в расходы?

[levber2013]

НДФЛ еще не вернули? Коллеге  за квартиру Томск) уже деньги поступили на карточку. Томский район пока молчит.

[bob007]

Вопрос автору темы: получили в 2015 году вычет? В итоге сколько месяцев прошло с момента подачи заявления до получения средств на карту?

Я тоже собираюсь подавать документы, интересно, сколько ждать придется.

Кстати, предварительно проконсультировался в налоговой, ни слова не было сказано про разрешение на строительство. И про оригиналы чеков не озвучивали, сказали, что только копии нужны.

[Автор]

Сообщения